學校收入支出分析
(一)109-111學年學校收入分析、各項收入占學校總收入比率
109-111學年學校收入分析(單位：元)
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收入項目 |
109學年 |
110學年 |
111學年 |
備註 |
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學雜費收入 |
839,333,381 |
844,984,524 |
847,912,240 |
1 |
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學費收入 |
596,389,845 |
600,238,292 |
602,545,988 |
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雜費收入 |
224,130,016 |
226,180,082 |
227,223,994 |
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學雜費基數 |
15,897,520 |
15,753,150 |
15,361,840 |
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重修學分費 |
1,406,000 |
1,359,000 |
1,544,000 |
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暑修費 |
1,510,000 |
1,454,000 |
1,236,418 |
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推廣教育收入 |
20,131,090 |
19,528,456 |
21,541,655 |
2 |
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產學合作收入 |
482,044,416 |
569,531,095 |
549,263,303 |
3 |
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補助及受贈收入 |
417,554,145 |
430,540,315 |
468,984,341 |
4 |
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補助收入 |
389,589,396 |
403,297,982 |
424,005,773 |
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受贈收入 |
27,964,749 |
27,242,333 |
44,978,568 |
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附屬機構收益 |
3,251,457,658 |
4,127,685,734 |
4,605,536,739 |
5 |
|
財務收入 |
5,596,635 |
6,613,052 |
14,266,442 |
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利息收入 |
2,032,628 |
2,989,676 |
5,948,904 |
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基金收益 |
3,564,007 |
3,623,376 |
8,317,538 |
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其他收入 |
113,557,894 |
147,927,097 |
83,639,121 |
6 |
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試務費收入 |
5,418,960 |
16,748,835 |
11,817,620 |
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住宿費收入 |
33,494,947 |
34,870,567 |
34,862,399 |
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網路資源使用費 |
2,264,385 |
2,272,836 |
2,205,019 |
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雜項收入 |
72,379,602 |
94,034,859 |
34,754,083 |
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收入合計 |
5,129,675,219 |
6,146,810,273 |
6,591,143,841 |
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收入(不含附屬機構收益)合計 |
1,878,217,561 |
2,019,124,539 |
1,985,607,102 |
註1：近三學年註冊率穩定成長，且維持在95%以上，學雜費收入相對穩定。
註2：推廣教育收入受疫情影響，收入較不如預期。
註3：110學年將原列雜項收入之研發成果收入改列產學合作收入，故110學年及111學年增加。
註4：學校持續且穩定獲教育部獎補助款及高教深耕計畫補助，且近幾年深耕校友已見成效，故111學年受贈收入增加。
註5：依教育部「學校財團法人及所設私立學校會計制度之一致規定」分別揭露附屬機構之收益及損失，109-111學年，有賸餘之附屬機構如下：
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附屬機構 |
109學年 |
110學年 |
111學年 |
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台中附設醫院 |
2,504,551,356 |
2,889,955,069 |
3,146,587,803 |
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兒童醫院 |
64,415,131 |
29,641,091 |
80,074,083 |
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北港附設醫院 |
171,374,336 |
208,976,517 |
289,077,769 |
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新竹附設醫院 |
166,212,254 |
496,291,799 |
431,411,273 |
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安南附設醫院 |
344,904,581 |
502,821,258 |
658,385,811 |
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合計 |
3,251,457,658 |
4,127,685,734 |
4,605,536,739 |
註6：其他收入增減，主要在於水湳校區建設產生販售土方之回饋金，其中109學年為1,993萬元、110學年為5,446萬元。
(二) 109-111學年學校支出分析、各項支出占學校總支出比率
109-111學年學校支出分析(單位：元)
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支出項目 |
109學年 |
110學年 |
111學年 |
備註 |
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董事會支出 |
2,207,300 |
1,772,499 |
1,281,832 |
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人事費 |
135,000 |
135,000 |
135,000 |
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業務費 |
422,300 |
257,499 |
216,832 |
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出席及交通費 |
1,650,000 |
1,380,000 |
930,000 |
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行政管理支出 |
263,340,948 |
354,689,261 |
340,722,259 |
1 |
|
人事費 |
80,057,748 |
77,969,740 |
76,149,931 |
|
|
業務費 |
90,073,406 |
124,066,741 |
55,331,836 |
|
|
維護費 |
2,143,526 |
2,747,191 |
4,715,958 |
|
|
退休撫卹費 |
3,013,087 |
3,161,594 |
3,157,282 |
|
|
折舊及攤銷 |
88,053,181 |
146,743,995 |
201,367,252 |
|
|
教學研究及訓輔支出 |
1,506,713,932 |
1,514,684,196 |
1,561,810,458 |
2 |
|
人事費 |
919,981,762 |
924,122,829 |
946,521,690 |
|
|
業務費 |
453,364,807 |
447,234,328 |
445,626,103 |
|
|
維護費 |
20,476,834 |
15,987,990 |
12,377,403 |
|
|
退休撫卹費 |
32,323,001 |
33,576,202 |
33,521,099 |
|
|
折舊及攤銷 |
80,567,528 |
93,762,847 |
123,764,163 |
|
|
獎助學金支出 |
78,914,843 |
86,865,598 |
104,743,054 |
3 |
|
獎學金支出 |
23,524,541 |
21,944,505 |
24,568,700 |
|
|
助學金支出 |
55,390,302 |
64,921,093 |
80,174,354 |
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|
推廣教育支出 |
18,163,509 |
17,625,420 |
19,523,439 |
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|
人事費 |
9,315,862 |
9,085,086 |
9,505,631 |
|
|
業務費 |
8,504,483 |
8,251,051 |
9,729,724 |
|
|
維護費 |
49,757 |
6,150 |
20,769 |
|
|
退休撫卹費 |
233,683 |
204,005 |
187,992 |
|
|
折舊及攤銷 |
59,724 |
79,128 |
79,323 |
|
|
產學合作支出 |
473,455,186 |
544,250,548 |
542,167,939 |
4 |
|
人事費 |
248,289,132 |
260,111,619 |
246,183,856 |
|
|
業務費 |
220,138,827 |
253,183,156 |
277,872,865 |
|
|
折舊及攤銷 |
5,027,227 |
4,685,259 |
8,806,267 |
|
|
研發成果支出 |
- |
26,270,514 |
9,304,951 |
|
|
附屬機構損失 |
- |
- |
22,083,827 |
5 |
|
財務費用 |
5,269,051 |
4,698,979 |
4,189,890 |
|
|
利息費用 |
5,269,051 |
4,698,979 |
4,189,890 |
|
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投資基金損失 |
- |
- |
- |
|
|
其他支出 |
112,637,773 |
176,517,437 |
59,443,581 |
6 |
|
試務費支出 |
4,539,271 |
14,232,692 |
4,221,736 |
|
|
財產交易短絀 |
85,480,072 |
157,536,543 |
37,214,103 |
|
|
超額年金給付 |
3,510,454 |
3,820,364 |
4,339,702 |
|
|
雜項支出 |
19,107,976 |
927,838 |
13,668,040 |
|
|
支出合計 |
2,460,702,542 |
2,701,103,938 |
2,655,966,279 |
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支出(不含附屬機構損失)合計 |
2,460,702,542 |
2,701,103,938 |
2,633,882,452 |
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註1：行政管理支出業務費之變動主要在建設水湳校區衍生之工程水電、規費等支出，其中109學年約5,206萬元、110學年約9,522萬元、111學年約2,461萬元；另因110/12、111/01認列房屋建築19.4億元，111/07認列機電設施9.8億元，故折舊及攤銷增加。
註2：教學研究及訓輔支出人事費增加，主要係111年1月配合軍公教調薪，以及延攬優秀人才支出增加；折舊及攤銷增加原因同行政管理支出。
註3：獎助學金支出增加，主要配合政府政策，招收境外生增加，以及國內碩博生獎助學金增加。
註4：110學年將原列雜項支出之研發成果支出改列產學合作支出，故110學年及111學年增加
註5：依教育部「學校財團法人及所設私立學校會計制度之一致規定」分別揭露附屬機構之收益及損失，109-111學年有短絀之附屬機構如下：
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附屬機構 |
109學年 |
110學年 |
111學年 |
|
臺中市立老人復健綜合醫院 |
- |
- |
22,083,827 |
詳細資料請參閱：http://adm02.cmu.edu.tw/financial.html
註6：其他支出變動，主要受到學校近年搬遷校區，校園空間重整，故財產交易短絀在109學年及110學年大增。
排除附屬機構損失，本校主要支出項目為教學研究及訓輔支出，109-111學年平均15.2億元，佔學校平均總經常支出的58.79%。